【節税】タイの年金保険

タイで所得税を節税するとき、

の3つを控除する方は多いのですが、年金保険の控除をしている方はなかなかいないようです。

ネットで検索してもあまり情報がないため、保険会社に問い合わせて、試しにプランを作ってもらいました。この記事では、そのプランを基に、タイの年金保険のメリットについて解説しています。

年金保険を所得から控除して、所得税を節税するためには、次の全ての条件を満たす必要があります。

保険会社に連絡を取り、この条件を満たす下記の年金保険のプランを作ってもらいました。

今回作成してもらった年金保険のプランは、以下の内容でした。

年金の支給開始は60歳からですが、その前なら解約もできます。

です。

これらの条件は、契約者の年齢、契約期間、保険会社等によって変わりますのでご注意ください。

この保険に加入した場合、所得税率が 25% ならば、毎年 20万バーツ x 25% = 5万バーツの所得税を節税できます。5年間では総額 25万バーツになります。

ただ、この数字を見ただけでは、この保険が得なのか、損なのか、よくわかりませんよね。
また、6年目で解約するのと、16年目で解約するのと、60歳から90歳まで年金をもらうのとでは、どれが一番得なのでしょうか？

その疑問には、「現在価値」という方法を用いることで、答えることができます。

この項は読まなくても構いません。

今日10,000円をもらうのと、1年後に10,000円をもらうのでは、どちらが得でしょうか？

これは、今日10,000円をもらったほうが得です。もらった10,000円を銀行に預ければ、利息がつきます。仮に年利 5% とすると、1年後には 10,500円になります。ということは、

今日10,000円をもらうのと、1年後に 10,500円をもらうのは、価値が等しい

ということになります。逆に、1年後の10,500円の現在の価値は10,000円です。これを「現在価値」といいます。

この「現在価値」という方法を使って、年金保険で支払う金額、もらえる金額を計算すると、この年金保険の損得が計算できます。

上で説明した「現在価値」という方法でこの年金保険を損得を計算すると、次のような結果になりました。

6年目(=48歳)で解約した場合：年利 6.1% の預金に相当
16年目(=59歳)で解約した場合：年利 3.6% の預金に相当
60歳から90歳まで年金をもらう場合：年利 4.1% の預金に相当（90歳まで生きられなかったときはもう少し下がる。ちなみに日本人の平均寿命は女性87歳、男性80歳）